为优化香港打击洗钱及恐怖分子资金筹集的监管制度，以履行香港在财务行动特别组织的义务，政府於《2022年打击洗钱及恐怖分子资金筹集(修订)条例》中已引入一个新的贵金属及宝石交易商两级注册制度，并於2023年4月1日实施。
注册及监理会由香港海关负责，并对违规个案采取执法行动。
贵金属及宝石交易商的定义
任何人以业务形式，进行任何以下活动：
- 在采矿作业中生产贵重金属或宝石的人士；
- 中介买家及经纪；
- 宝石切割、打磨及贵重金属提炼技工；
- 使用贵重金属和宝石的珠宝制造商；以及
- 向公众售卖的零售商、以及二手和废料市场的买家和卖家。
监管制度涵盖的物品
四类物品：
贵金属
成品或非成品状态的金、银、铂和另外五种铂类金属，即铱、锇、钯、铑及钌。
宝石
钻石、蓝宝石、红宝石、绿宝石、翡翠（玉石）和珍珠，不论其为天然与否。
贵重产品
指珠宝或表由任何贵金属或宝石或兼由上述两者组成，或包含或附有任何贵金属或宝石或兼包含或附有上述两者。
贵重资产支持工具
以贵金属、宝石或贵重产品支持的、使有关持有人有权享有该等资产(整体或部分)的证明书或工具；但不包括：
- 《证券及期货条例》（第571章）所界定的任何证券、期货合约、集体投资计划的任何权益、结构性产品或场外衍生工具产品；
- 虚拟资产。
贵金属及宝石交易商两级注册制度
新制度下分为 A类 及 B类 注册，任何人如有意在香港从事贵金属及宝石业务并进行 港币120,000元 或以上现金或非现金交易，均须向海关关长注册。
如交易商只进行 港币120,000元 以下交易，则无须注册。
第一级：A 类注册交易商
适用於有意在业务过程中进行 港币120,000元 或以上非现金交易的贵金属及宝石交易商。
向海关关长注册
- 须要注册
- 注册相对地简单，只需提交商业登记证、所有业务处所地址、声明及年费等，亦无须为注册定期续期。
打击洗钱政策、程序及管控措施
- 不适用
第二级：B 类注册交易商
适用於有意在业务过程中进行 港币120,000元 或以上现金交易的贵金属及宝石交易商。
向海关关长注册
- 须要注册
- 申请人须通过海关关长的评定准则才获批注册。
- 有效期为 3年，续期时须重新接受评定准则审核。
打击洗钱政策、程序及管控措施
- 需遵从《打击洗钱和恐怖分子资金筹集条例》中，有关打击洗钱及恐怖分子资金筹集的监管规定。
- 注册人须制定公司内部的打击洗钱「政策、程序及管控措施」，并需具备以下内容︰
- 采取风险为本的方针
- 执行客户尽职审查措施
- 持续监察与客户的业务
- 备存纪录
- 提交可疑交易报告
- 内部管制
- 员工教育及培训
过渡期与惩罚
过渡期
政府为了协助业界适应，在制度实施前已经营的贵金属及宝石交易商可於制度实施后 9个月内（即2023年4月至2023年12月）申请注册。任何人如欲在制度实施后，开展贵金属及宝石业务并计划进行指明交易及/或指明现金交易，则须在进行任何指明交易及/或指明现金交易前进行注册。
惩罚
除注册人外，任何人进行指明交易或指明现金交易，或声称获授权进行指明交易或指明现金交易，或声称是注册人，即属犯罪，一经定罪，最高可被判处罚款 港币100,000元 及监禁 6 个月。
其他释义参照
财务行动特别组织
打击清洗黑钱财务行动特别组织 (财务行动特别组织 FATF)，於1989年7月由G7各国代表在法国召开时所同意成立的组织，成立目的为专门研究洗钱的危害、预防洗钱并协调反洗钱国际行动的政府间国际组织，该机构为全球最重要的反洗钱组织之一，早期已先制订有广泛指导作用的反洗钱40项建议。
打击洗钱条例
《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》（第615章）
香港海关
香港海关(海关) 是负责遏止走私活动的主要执法机关，亦是为打击海上走私活动而成立的警察／海关联合反走私特遣部队的骨干成员。此外，海关作为前线执法机关，亦负责防止基於保安、保障公众健康及保护环境等理由而被法例禁止的物品进出口，或为履行国际义务而防止有关物品进出口，并根据《打击洗钱及恐怖分子资金筹集条例》执行金钱服务经营者规管职能。
非香港贵金属及宝石交易商的定义
指在香港从事贵金属及宝石交易的人，前提是：
- 该人 ─
- 属 ─
- 并非通常居於香港的个人；或
- 在香港以外地方成立或设立的法人（并非个人）及不属《公司条例》（第622章）第2(1) 条所界定的注册非香港公司；及
- 在香港没有营业地点；及
- 属 ─
- 该人在香港经营贵金属及宝石业务的总日数，在任何公历年中不超过60日；
指明交易
指符合以下说明的交易：
- 交易由正在经营贵金属及宝石业务的人进行，而一项金额不少於附表3I 指明的款额的付款或总额不少於该款额的多於一项付款，就该交易而藉现金以外的任何方式或方式组合在香港作出或收取，不论该交易是：
- 以单一次操作执行；或
- 以有关连的或看来是有关连的若干次操作执行；及
- 不是指明现金交易；
指明现金交易
交易由正在经营贵金属及宝石业务的人进行，而一项或多於一项总额不少於附表3H 指明的现金付款，在香港就该交易而作出或收取，不论该交易是：
- 以单一次操作执行；或
- 以有关连的或看来是有关连的若干次操作执行；